Aunque la declaración de la renta se presente en primavera, muchas acciones realizadas antes de diciembre pueden influir significativamente en el importe a pagar. Cada situación es única. Aquí tienes algunos consejos clave para optimizar tu planificación fiscal del IRPF 2024 antes de que finalice el año:
1. Deducciones por inversión en vivienda habitual
Si adquiriste tu vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013 puedes realizar amortizaciones anticipadas de tu hipoteca para reducir intereses y ahorrar en el IRPF. Si cumples con los requisitos, puedes desgravar un 15% de lo que hayas pagado en 2024. Las cantidades pagadas incluyen las amortizaciones anticipadas que realices antes de acabar el año.
2. Revisa tus ingresos y ajusta las retenciones
Si has tenido un aumento de ingresos durante el año, puede ser recomendable ajustar tus retenciones fiscales para evitar sorpresas en la declaración. Aumentar ligeramente las retenciones ahora puede evitar un pago elevado de impuestos al hacer la declaración de la renta.
3. Aportaciones a planes de pensiones
Las aportaciones a planes de pensiones son una de las formas más efectivas de reducir tu base imponible. En 2024, el límite de deducción sigue siendo de hasta 1.500 euros (según la normativa española). Además, si tu cónyuge no trabaja o tiene ingresos bajos, puedes aportar hasta 1.000 euros en su nombre y deducirlo también.
4. Compensa pérdidas y ganancias patrimoniales
Si has tenido ganancias en inversiones (acciones, fondos de inversión, etc.), intenta compensarlas con pérdidas de otros activos antes de que termine el año. Esto reducirá el impacto fiscal de tus inversiones. Puedes compensar las pérdidas de ejercicios anteriores también.
5. Donaciones a ONGs
Las donaciones a organizaciones benéficas cuentan con deducciones fiscales. En España, puedes deducir hasta un 80% de los primeros 150 euros donados, y un 35% del importe restante. Esta es una excelente forma de reducir tu carga fiscal mientras apoyas una buena causa.
6. Deducciones por aportaciones a familiares con discapacidad
Si tienes familiares con discapacidad a tu cargo, asegúrate de aprovechar las deducciones disponibles. Las deducciones pueden ser sustanciales y reducir considerablemente tu factura fiscal.
7. Deducciones por hijos a cargo
Si tienes hijos menores o dependientes, asegúrate de aprovechar todas las deducciones disponibles, incluyendo las deducciones por maternidad, guarderías o hijos con discapacidad.
8. Invierte en eficiencia energética
Si has hecho reformas en tu vivienda para mejorar la eficiencia energética, podrías beneficiarte de deducciones fiscales. Estas deducciones varían según el tipo de mejora, como instalación de paneles solares o sistemas de calefacción más eficientes.
9. Control de ingresos variables
Si tienes ingresos variables (por ejemplo, bonus o comisiones), evalúa si puedes diferir parte de esos ingresos para 2025. Esto puede evitar que superes un tramo impositivo más alto en 2024 y te permita pagar menos impuestos.
10. Revisa posibles deducciones autonómicas
Cada comunidad autónoma puede ofrecer deducciones adicionales a nivel regional, como por nacimiento de hijos, alquiler de vivienda o inversión en empresas locales. Revisa la normativa de tu comunidad para asegurarte de aprovechar estas oportunidades.
11. Regularización de situaciones familiares
Si te has casado, separado o has tenido hijos en 2024, asegúrate de actualizar tu situación fiscal, ya que esto puede impactar las deducciones y bonificaciones a las que tienes derecho.
12. Ahorra en productos financieros eficientes
Considera invertir en productos financieros que ofrezcan ventajas fiscales, como planes de ahorro a largo plazo o fondos de inversión, que permiten diferir el pago de impuestos hasta que retires los fondos.
